第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

甘肃炳灵寺文物保护研究所隶属敦煌研究院，是处级建制的全额拨款事业单位。主要职能是负责保护和管理炳灵寺石窟的文物安全与弘扬炳灵寺石窟悠久的历史文化遗产，并对其进行考古研究等工作。

二、机构设置

甘肃炳灵寺文物保护研究所内设4个科室：办公室、保卫科、社会教育部、文物保护研究室。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（见附件1）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1470.16万元。与上年度相比,收、支总计各减少969.42万元,下降39.74%,主要原因是2022年文物保护专项支出较2021年减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1462.73万元,其中：财政拨款收入1153.72万元,占78.87%；上级补助收入200.00万元,占13.67%；事业收入17.00万元,占1.16%；其他收入92.01万元,占6.29%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1079.18万元,其中：基本支出758.08万元,占70.25%；项目支出321.11万元,占29.75%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1153.72万元。与上年相比,各减少1275.82万元,下降52.51%。主要原因是2022年文物保护专项支出较2021年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1073.08万元,较上年决算数减少1356.46万元,下降55.83%。主要原因是2022年文化旅游体育与传媒支出减少。主要用于以下几个方面：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为858.46万元,支出决算为1003.62万元,完成年初预算的116.91%,决算数大于预算数的主要原因是当年文物保护项目支出相较于预算增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为32.86万元,支出决算为32.86万元,完成年初预算的100.0%。

3．卫生健康支出年初预算数为15.45万元,支出决算为15.45万元,完成年初预算的100.0%。

4．住房保障支出年初预算数为21.15万元,支出决算为21.15万元,完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出758.08万元。其中：

人员经费380.25万元,较上年决算数增加59.22万元,增长18.45%,主要原因是2022年1月调入在职职工1人，另工资正常晋升、职称评定增资等导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费、奖励金等。

公用经费377.82万元,较上年决算数减少75.74万元,下降16.7%,主要原因是受疫情影响，收入锐减、严格落实“过紧日子”政策，严控各类支出造成同比支出下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、差旅费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、委托业务费、劳务费、其他交通费用等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.06万元,下降100.0%,主要原因是本年度未参加需要支付会议费相关的会议。本年度培训费支出0.01万元,较上年决算数减少1.36万元,下降99.27%,主要原因是受疫情影响，收入锐减，单位应支付的专业技术人员继续教育培训费由个人承担。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为1.99万元,支出决算为1.99万元,决算数等于预算数,较上年决算数减少4.56万元,下降69.58%,主要原因是受疫情影响，各项业务大幅减少，单位严格落实“过紧日子”要求，严格执行相关规定，在实际工作中减少了公务用车运行费和公务接待费等支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.90万元,支出决算为1.90万元,决算数等于预算数,较上年决算数减少3.17万元,下降62.49%,主要原因是受疫情影响，公务用车使用量大幅减少，导致公务用车购置及运行维护费大幅减少。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为1.90万元,支出决算为1.90万元,决算数等于预算数,较上年决算数减少3.17万元,下降62.49%,主要原因是受疫情影响，公务用车使用量大幅减少，导致公务用车购置及运行维护费大幅减少。

3.公务接待费全年预算数为0.09万元,支出决算为0.09万元,决算数等于预算数,较上年决算数减少1.39万元,下降93.89%,主要原因是受疫情影响，公务接待次数大幅减少，单位严格落实“过紧日子”要求，严格执行相关规定，导致公务接待费大幅减少。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为1辆；国内公务接待4批次18人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目1个,共涉及资金550万元,占一般公共预算项目支出总额的59.27%。从评价情况来看，有效发挥了财政资金的引导作用，通过本项目的实施，保障了甘肃炳灵寺文物保护研究所的正常运转。项目立项依据充分，立项程序规范，资金使用合规，项目管理制度健全。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2022年度预算执行情况部门整体支出及项目支出绩效自评表（见附件2）

2022年度预算执行情况部门整体支出及项目支出绩效自评工作总结报告（见附件3）

我部门在2022年度部门决算中反映炳灵寺石窟业务活动费等1个项目绩效自评结果。炳灵寺石窟业务活动费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为91分。项目全年预算数为550万元,执行数为469.36万元,完成预算的85.34%。项目绩效目标完成情况：一是保障文物安全工作，用于文物保护的其他开支等；二是保障文物研究工作，实施文物本体保护、文物监测预警等方面开支；三是保障游客接待工作，做好游客接待、讲解工作，节假日开展宣传活动等；四是保障单位其他工作，做好后勤保障、物业管理及公务用车运行等财务计划，且各项支出按规定支出。发现的主要问题及原因：一是未根据预算编制类型开展项目实施工作；二是游客接待量下降幅度较大，门票收入较低。下一步改进措施：一是结合项目情况科学编制绩效目标表；二是增加宣传力度，提升景区知名度。炳灵寺石窟业务活动费项目绩效自评情况：炳灵寺石窟业务活动费有效发挥了财政资金的引导作用，通过本项目的实施，保障了甘肃炳灵寺文物保护研究所的正常运转。项目立项依据充分，立项程序规范，资金使用合规，项目管理制度健全。但仍存在以下问题：绩效指标与项目实际任务数不相符，预算编制内容与项目实际实施内容不相符，因疫情影响接待游客量大幅度下滑。

(三)部门绩效评价结果

2022年甘肃炳灵寺文物保护研究所炳灵寺石窟业务活动费项目绩效评价报告（见附件4）

2022年甘肃炳灵寺文物保护研究所部门整体支出绩效评价报告（见附件5）

我单位委托第三方对单位整体支出和炳灵寺石窟业务活动费项目开展了重点绩效评价。通过数据采集、问卷调查及访谈等方法，评价组对甘肃炳灵寺文物保护研究所2022年部门整体支出进行了客观公正的评价，最终得分为86.67分，评价等级为“良”。对炳灵寺石窟业务活动费，本次绩效评价工作基于佐证材料的全面性和准确性，严格按照绩效评价指标体系，结合实际了解到的情况，计算出评价得分为：84.48 分。根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10 号）文件，2022 年炳灵寺石窟业务活动费项目绩效评价结果等级为：良。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。